2015년 상반기 재정보고서

교회개혁실천연대 상반기 재정을 다음과 같이 보고드립니다.

상반기동안 교회개혁운동을 가능하게 해주신 모든 분들께 깊이 감사드립니다.

이월금 439만원으로 시작했던 2015년에는 3월에는 유동자산(현금+예산)이 540만원, 4월에는 300만원, 5월에는 209만원으로 계속 감소하여, 9월초에는 138만원까지 하락했습니다. 이는 실제 사용할 수 있는 자금규모를 뜻합니다.

상반기동안 수입에는 큰 변동없이 사업비와 경상비를 지출하면서 마이너스 재정을 기록했습니다. 4월부터 본격적인 사업이 시작되고, 직원 1인이 늘어남에 따라 지출이 증가했습니다.

작년 6개월과 비교해볼때, 작년 수입 8,999만원 올해 수입 7,344만원이고, 작년지출 7,256만원 올해 지출 6,853만원을 기록했습니다. 수입은 작년보다 1,655만원 줄고, 지출은 작년보다 403만원이 줄었습니다.

6월 결산누적 수입 예산 9,354만원 결산 7,344만원으로 -21%를, 지출 예산 8,974만원 결산 6,853만원으로 -24%를 기록했습니다.

2015년 하반기 고정비로만 예상할 때, 6개월 총수입 6,264만원에서 총지출 6,708만원으로 –444만원(매월 –74만원) 예상되어, 하반기 매월 74만원 이상의 후원금과, 2016년 세반연 사업종료로 인한 분담금이 지급되지 않는 것(매월 100만원)에 대한 대비가 필요합니다. 이에 하반기동안 <100인 모금프로젝트>를 진행하려 하오니, 많은 관심 부탁드려요.

◆ 2015년 1~6월 수입구조

- 2008년과 비교할 때 회원회비 29%▶34%, 위원회비 19%▶15%, 기관회비 22%▶24%로, 수입총계에서 회원/기관회비가 차지하는 비중이 증가하고 있다.
- 회원회비는 예산보다 –7%이지만, 작년총액보다 증가했다. 정기적 회비(회원/위원/기관) 총6,329만원 중 총5,373만원으로 예산보다 -15%이고, 작년보다 감소했다.
- 비정기적 후원금(일반후원금/목적후원금/사업분담금)도 예산보다 -46%이고, 작년보다 감소했다.
- 전반적으로 수입이 예산보다 –21%로 낮은 상태이다.

◆ 2015년 1~6월 지출구조

지출내역	2015년 예산	2015년 결산(비중)	2014년 결산
사업비	25,509,966	13,357,990(19%)	15,320,571
경상비	63,774,972	53,146,762(78%)	53,523,334
기타지출	465,000	100(0%)	27,700
기타	0	2,030,050(3%)	3,690,323
총지출	89,749,938	68,534,902	72,561,928

- 총지출 중 사업비가 19%, 경상비 78%, 기타(목적성기금 적립 등) 3%를 차지했다.
- 사업비는 정관/청빙/교회재정건강성/성평등활동 196만원, 회원사업 428만원, 기타행사 346만원, 이슈파이팅 64만원, 전국네트워크 86만원, 연대사업 106만원, 말씀과기도운동 57만원, 교회상담 20만원, 홍보사업 등으로 총1,335만원(예산-33%)이다.
- 경상비는 인건비, 사무관리비, 교육훈련비로써 예산보다 –17% 지출했다. 2~3월 상근자가 4인이었던 것과 일부 상근자들의 주3일/주4일 근무로, 총급여액은 작년보다 감소했다. 대부분의 경상비(통신우편비, 교통출장비, 사무비, 식음료비, 자료구입비 등)는 긴축운영하고 있다.
- 전반적으로 지출이 예산보다 –24%로 낮은 상태이다.

◆ 2015년 월별 회원/위원/기관회비 추이(1~6월)

- 정회원 숫자는 2012년 이후로 감소하나, 후원단위가 큰 사례가 있어 총 회원회비는 증가했다.
교회상담/강의 이후, 찾아가는 개혁연대, 지인권유를 통해 가입한 회원들이 많다. 탈퇴회원 중 대부분은 경제적인 상황이거나 연락두절이 대부분이었다. 정회원(위원 포함) 346명 중 실제회비납부회원은 210명으로 회원확대캠페인이 필요하다.
- 기관회비는 2014년에 후원하던 교회 중 6곳이 경제사정과 다른 단체를 후원하기로 하여 탈퇴했다. 감사하게도 신입교회가 6곳이 증가하여, 44개 교회가 후원하게 되었다. 매년 후원교회가 꾸준히 증가했는데, 처음으로 하락했다.

◆ 2015년 월별 총수입/총지출 추이(1~8월)

- 수입합계가 지출합계보다 많았던 달은 2회였고, 지출합계가 많았던 달은 5회(1월: 정기총회, 4월: 사역보고서/지역순회워크숍, 5월: 성폭력포럼, 7월: 상여금, 8월: 수입감소/사업비 증가)였다.

- 큰 행사를 제외하고 전반적으로 수입과 지출이 비슷하여, 큰 사업이나 상여금이 나가야 하는 달에는 실제 유동자금이 없는 상황이다. 하반기에는 더욱이 큰 행사들이 몰려있어, 재정적 부담이 크다.

◆ 회원현황(7월 현재)

◆ 대차대조표 (8월 말 현재)

<분석>

- 9월 초 현재 유동자산 138만원(현금+예금)을 보유하고 있으나 예수금 80만원과 미지급금108만원, 상담소 기금 150만원을 처리할 수 없을 정도로, 유동자산이 현저히 부족한 상태임.

- 퇴직금 부분은 현재 퇴직연금 2인, 퇴직금적립 3인은 7월분까지 적립완료. 총 348만원.

- 목적성적립금은 사무실 마련을 위한 기금과 상담소 소책자 발간 목적금 총 3273만원.

- 임차보증금은 현재 사무실 임차보증금 500만원.

- 2015년 1~8월 순자산 -523만원 감소함. 이는 당기순손실이 -523만원이라는 뜻임.